Gestión de la ética empresarial: prevención del fraude

1. El fraude en las empresas.

• Definición de fraude.
• Tipología del fraude.
• Apropiación indebida de activos.
• Corrupción.
• Informes fraudulentos.
• Otras formas de fraude.
• Elementos del fraude.
• Situación actual.
• Detección del fraude.
• Acciones y consecuencias.
• Sistemas de controles internos.
• Buen gobierno corporativo.
• El fraude y los grupos de interés.

2. Implantación de un plan de prevención contra el fraude.

• Plan de prevención contra el fraude.
• Diagnóstico.
• Política.
• Acciones.
• Seguimiento y medición de impactos.

3. Importancia de la prevención del fraude.

• Marco legal.
• Sanciones que pueden recaer sobre las personas jurídicamente responsables.
• Consecuencias de la reforma del Código Penal.
• Recomendaciones de transparencia empresarial.
• Ventajas de las empresas con planes de prevención del fraude.

4. Iniciativas colectivas en la lucha contra el fraude.

• La Lucha contra el fraude.
• Paci (Partnering Against Corruption Initiative).
• Iniciativa para la transparencia de las industrias extractivas (eiti – Extractive Industries Transparency Initiative).
• Red de integridad del agua (win – Water Integrity Network).
• Trace International.
• The Code-We protect children from sex tourism.
• Campaña Ropa Limpia(crl).