Técnico profesional en gestión de cobros y liquidez en la empresa

MÓDULO 1. INTRODUCCIÓN AL SISTEMA FINANCIERO ESPAÑOL Y ACTIVIDADES FINANCIERAS

1. SISTEMA FINANCIERO ESPAÑOL

• El Sistema Financiero
  • Características
  • Estructura
• Evolución del Sistema Financiero
• Mercados financieros
  • Funciones
  • Clasificación
  • Principales mercados financieros españoles
• Los intermediarios financieros
  • Descripción
  • Funciones
  • Clasificación: bancarios y no bancarios
• Activos financieros
  • Descripción
  • Funciones
  • Clasificación
• Mercado de productos derivados
  • Descripción
  • Características
  • Tipos de mercados de productos derivados: futuros, opciones, swap

2. PRODUCTOS FINANCIEROS

• Definición de producto financiero
• Productos Financieros de Inversión
  • Renta Variable
  • Renta Fija
  • Derivados
  • Fondos de Inversión
  • Estructurados
  • Planes de Pensiones
• Productos Financieros de Financiación
  • Préstamos
  • Tarjeta de Crédito
  • Descuento Comercial
  • Leasing
  • Factoring
  • Confirming

3. DOCUMENTOS DE COBRO Y PAGO EN LA GESTIÓN DE TESORERÍA

• Documentos de cobro y pago en forma convencional o telemática
  • Recibos domiciliados on line
  • Preparación de transferencias on line para su posterior firma
  • Confección de cheques
  • Confección de pagarés
  • Confección de remesas de efectos
• Identificación de operaciones financieras básicas en la gestión de cobros y pagos
  • Operaciones de Factoring
  • Confirming de clientes
  • Gestión de efectos
• Cumplimentación de libros registros
  • De cheques
  • De endosos
  • De transferencias
• Tarjetas de crédito y de débito
  • Identificación de movimientos en tarjetas
  • Punteo de movimientos en tarjetas
  • Conciliación de movimientos con la liquidación bancaria
• Gestión de tesorería a través de banca on line
  • Consulta de extractos
• Obtención y cumplimentación de documentos oficiales a través de Internet

4. CONTROL DE LA TESORERÍA EN LA EMPRESA

• El presupuesto de tesorería
  • Finalidad del presupuesto
  • Características de un presupuesto
  • Elaboración de un presupuesto sencillo
  • Aprobación del presupuesto
• El curso de caja
  • El arqueo de caja
  • Finalidad
  • Procedimiento
  • Punteo de movimientos en el curso de Caja
  • Cuadre con la contabilidad
  • Identificación de las diferencias
• El curso de bancos
  • Finalidad
  • Procedimiento
  • Punteo de movimientos bancarios
  • Cuadre de cuentas con la contabilidad
  • Conciliación en los libros de bancos

5. OPERACIONES DE CÁLCULO FINANCIERO Y COMERCIAL EN LA EMPRESA

• Utilización del interés simple en operaciones básicas de tesorería
  • Ley de Capitalización simple
  • Cálculo de interés simple
• Aplicación del interés compuesto en operaciones básicas de tesorería
  • Ley de Capitalización compuesta
  • Cálculo de interés compuesto
• Descuento simple
  • Cálculo del Descuento comercial
  • Cálculo del Descuento racional
• Cuentas corrientes
  • Concepto
  • Movimientos
  • Procedimiento de liquidación
  • Cálculo de intereses
• Cuentas de crédito
  • Concepto
  • Movimientos
  • Procedimiento de liquidación
  • Cálculo de intereses
• Cálculo de comisiones bancarias

6. PRESENTACIÓN DE LA INFORMACIÓN SOBRE COBROS Y PAGOS

• Formas de presentar la documentación sobre cobros y pagos
  • Telemática
  • Presencial
• Organismos a los que hay que presentar documentación
  • Agencia Tributaria
  • Seguridad Social
• Presentación de la documentación a través de Internet
  • Certificado de usuario
  • Plazos para la presentación del pago
  • Registro a través de Internet
  • Búsqueda de información sobre plazos de presentación en las páginas web de – Hacienda y de la Seguridad Social
• Descarga de programas de ayuda para la cumplimentación de documentos de pago
• Utilización de mecanismos de pago en entidades financieras a través de Internet
• Utilización de Banca on line

MÓDULO 2. GESTIÓN DE COBROS Y LIQUIDEZ EN LA EMPRESA

7. ANÁLISIS DE LA ECONOMÍA DE LA EMPRESA: LIQUIDEZ

• Análisis de la empresa
• Rentabilidad económica
• Rentabilidad financiera
• Apalancamiento financiero
• Ratios de liquidez y solvencia
  • Ratios de capital corriente
  • Significado del ratio de capital corriente
  • Ratio de giro del activo corriente
  • Índice de solvencia a largo plazo
  • Índice de solvencia inmediata: “acid test”
• Análisis del endeudamiento de la empresa
  • Índice de endeudamiento a largo plazo
  • Índice de endeudamiento a corto plazo
  • Índice total de endeudamiento
  • Índice de endeudamiento e índice de autonomía empresarial

8. GESTIÓN DE LA TESORERÍA EN LA EMPRESA. PÉRDIDAS Y GANANCIAS

• El crédito
• Concepto contable del patrimonio empresarial
• Inventario y masas patrimoniales
  • Clasificación de las masas patrimoniales
  • El equilibrio Patrimonial
• El departamento de crédito o de gestión de la tesorería
  • Conceptos básicos: ingreso-cobro; gasto-pago
  • Gestión de la tesorería
• El instrumento contable: La Teoría de las cuentas

9. LA GESTIÓN DE COBROS A DEUDORES. LA MOROSIDAD

• La morosidad y su implicación en la empresa
  • ¿Qué es la morosidad?
• Aspectos a tener en cuenta en la concesión del crédito
  • Estudio del cliente
  • La concesión del crédito al cliente
• Marco legislativo de la morosidad
• El cobro de las deudas: reclamación por judicial y extrajudicial
  • Cobro a través de la vía judicial
  • Cobro a través de la vía extrajudicial

MÓDULO 3. LA NEGOCIACIÓN Y LA COMUNICACIÓN EN LA GESTIÓN DE COBRO

10. LA IMPORTANCIA DE LA COMUNICACIÓN CON EL DEUDOR

• Procesos de información y de comunicación
  • La comunicación
• Barreras en la comunicación con el cliente
• Puntos fuertes y débiles en la comunicación
• Elementos del proceso comunicativo
  • Estrategias y pautas para una comunicación efectiva
• La escucha activa
  • Concepto, utilidades y ventajas de la escucha efectiva
  • Signos y señales de escucha
  • Componentes actitudinales de la escucha efectiva
  • Habilidades técnicas y personas de la escucha efectiva
  • Errores en la escucha efectiva
• Consecuencias de la comunicación no efectiva
• Las técnicas de asertividad en la reclamación del pago
  • Disco rayado
  • Banco de niebla
  • Libre información
  • Aserción negativa
  • Interrogación negativa
  • Autorrevelación
  • Compromiso viable

11. LA NEGOCIACIÓN CON DEUDORES

• El papel de la negociación en el cobro de deudas
  • Concepto de negociación
• Estilos de negociación
• Vías para la negociación
  • Estrategia
  • Las personas
  • Tácticas de negociación
• Estrategias de negociación
  • Estrategia “ganar-ganar”
  • Estrategia “ganar-perder”
• El desarrollo de la negociación: aspectos
  • Lugar de negociación
  • Iniciar la negociación
  • Claves de la negociación

12. LAS TÉCNICAS Y MEDIOS DE COMUNICACIÓN EN LA NEGOCIACIÓN

• Negociación con morosos
  • Tipología de deudores
  • El MAPAN: Mejor alternativa posible en la negociación
• Formas de contacto con el deudor
  • La correspondencia o comunicación escrita
  • La llamada telefónica
  • La visita personal