MF1783_3 Obtención de información de trascendencia tributaria del contribuyente

MÓDULO 1. OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN DE TRASCENDENCIA TRIBUTARIA DEL CONTRIBUYENTE

1. LA INFORMACIÓN DE TRASCENDENCIA TRIBUTARIA

• Técnicas de identificación de documentos con trascendencia tributaria de los contribuyentes
• Instrumentos de observación
• Información de entidades bancarias
• Diligencias de constancia de hechos e informes

2. BÚSQUEDA Y OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN EN BASES DE DATOS DE LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA Y OTROS ORGANISMOS

• Bases de datos de contenido tributario específicas de la Administración tributaria
• Bases de datos de contenido tributario externas -Seguridad Social u otras.
• Operaciones de tablas
• Búsquedas en bases de datos de contenido tributario
• Optimización de la obtención y recuperación de Bases de datos de contenido tributario
• Lenguajes de consultas
• Herramientas de búsqueda
• Presentación de la información
• Informes sobre las actuaciones de obtención de información
• Técnicas de protección de datos y confidencialidad en bases de datos de contenido tributario
• Información con trascendencia tributaria en organismos públicos y registros oficiales

3. OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN DE LOS OBLIGADOS TRIBUTARIOS DE FORMA DIRECTA

• Obtención de información con trascendencia tributaria
• La entrevista con trascendencia tributaria
• Comunicación formal previa a la visita
• Protocolos de actuación en la visita
• Protocolo durante la visita
• El escenario de observación
• Derechos y deberes de los intervinientes
• Solución a los problemas en el lugar de la visita

4. LA PROTECCIÓN DE DATOS DE TRANSCENDENCIA TRIBUTARIA DE LOS CONTRIBUYENTES

• Normativa de Protección de Datos de Carácter Personal
• Deber de secreto
• Datos de carácter personal
• Ficheros de carácter personal
• Ejercicio del derecho de acceso
• Medidas de seguridad
• La gestión de incidencias
• Técnicas de protección de datos y confidencialidad en la obtención de información de contribuyentes, organismos públicos y registros oficiales